Zowel in de begroting als de jaarstukken zijn lasten en baten opgenomen die niet direct aan één specifieke activiteit zijn toe te wijzen. Deze kosten staan opgenomen op acht kostenplaatsen (directie en de zeven afdelingen) en vervolgens verdeeld over (c.q. toegerekend aan) de beleidsdoelen. Het gaat hier om algemene apparaatskosten, die voor een belangrijk deel bestaan uit personeelskosten.
Het totale bedrag aan doorberekende overhead in de jaarrekening 2015 bedraagt € 52,1 miljoen. Hiervan wordt € 50 miljoen toegerekend aan de programma’s/beleidsdoelen. Het restant van € 2,1 miljoen wordt toegerekend aan de investeringen en projecten (voornamelijk in wegen en riolering, maar bijvoorbeeld ook ISV projecten).
Het aandeel hierin van de binnen de kostenplaatsen verantwoordesalarislasten en inhuurbedraagt voor 2015 zo'n € 40,2 miljoen, oftewel 77% van de doorbelaste overhead. De overige lasten bestaan uit materiële kosten als bijvoorbeeld de huisvestingslasten, de lasten automatisering en informatievoorziening en de overige personeelslasten (bijvoorbeeld de reorganisatiekosten “Slank & hoogwaardig” en de concernbrede opleidingsbudgetten). Het onderstaande overzicht geeft inzicht in de doorberekende overhead per beleidsdoel:
Beleidsdoelen waarop de overhead op wordt verantwoord: | doorbelasting: |
|---|---|
01.03 - Belastingen | 2.752.000 |
01.04 - Saldi kostenplaatsen | 2.011.797 |
02.01 - Iedere Hilversummer doet naar vermogen mee | 7.137.000 |
03.01 - Pijler 1: Brede Ontwikkeling | 576.000 |
03.02 - Pijler 2: Versterken van Kansen | 159.000 |
03.03 - Pijler 3: Passende Ondersteuning | 514.000 |
03.04 - Passende Onderwijshuisvesting (Pijler 1) | 153.000 |
04.01 - Samenhang in de sociale leefomgeving | 781.000 |
04.02 - Integrale toegang | 1.911.000 |
04.03 - Samenhang en kwaliteit in individueel maatwerk | 3.670.750 |
04.04 - Gezondheidsbeleid | 105.000 |
05.01 - Schone, hele en veilige infrastructuur | 1.131.000 |
05.02 - Instandhouding Hilversums groene kwaliteiten | 855.000 |
05.03 - Instandhouding vijvers en waterwegen | 77.000 |
06.01 - Hilversum is een veilige en leefbare gemeente | 461.000 |
06.02 - Gescheiden inzameling en verwerking huishoudelijk afval | 39.000 |
06.03 - Schoon oppervlakte- en grondwater | 1.186.000 |
06.04 - Natuurbehoud en -beheer | 93.000 |
06.05 - Voldoende capaciteit lijkbezorging | 763.000 |
07.01 - Huisvesting van de doelgroepen | 27.000 |
07.02 - Ruim aanbod van nieuwe en vernieuwde woningen | 53.000 |
07.03 - Realisering programma stedelijke vernieuwing | 511.000 |
07.99 - Algemeen programma 7 | 2.307.000 |
08.01 - Een sterke positie van Hilversum als Crossmediastad. | 127.000 |
08.02 - Ruimte voor bedrijven en versterken zorgeconomie | 65.000 |
08.03 - Goed functionerende detailhandel en horeca | 340.000 |
08.04 - Een aantrekkelijk toeristisch product | 152.000 |
09.01 - Een veelzijdig kunst- en cultuuraanbod | 1.045.000 |
09.02 - Bescherming cultuurhistorisch erfgoed | 299.000 |
10.01 - Daadkrachtige aanpak overlast en criminaliteit | 202.000 |
10.02 - Professionele crisisbeheersing en rampenbestrijding | 187.000 |
11.01 - Hilversum/Gooi en Vechtstreek op de regionale agenda | 102.000 |
11.02 - Optimalisering van de dienstverlening Burgerzaken | 1.000.000 |
11.03 - Verbetering relatie inwoners en gemeentebestuur | 1.256.000 |
11.99 - Algemeen programma 11 | 4.790.000 |
12.01 - Vergroting sportdeelname, gezonde leefstijl en levendig sportklimaat | 257.000 |
12.02 - Aantrekkelijke, gevarieerde en goed gespreide sportvoorzieningen | 821.000 |
12.03 - Voldoende en veilige openbare ruimte om te spelen en te bewegen | 67.000 |
13.01 - Verbetering van de dienstverlening bij het vergunningproces | 2.602.000 |
13.02 - Effectiever toezicht op woon- en leefkwaliteit en gebruik openbare ruimte | 3.148.000 |
14.01 - Betere bereikbaarheid per fiets, openbaar vervoer en auto | 1.116.000 |
14.02 - Een acceptabele parkeerbalans in alle wijken | 927.000 |
15.01 - Actuele ruimtelijke plannen | 2.361.000 |
16.01 - Optimaliseren van de dienstverlening | 2.009.000 |
Totaal doorbelast aan de programma's: | 50.146.547 |
Totaal doorbelast aan investeringen / projecten | 1.997.690 |
Totaal vanuit kostenplaatsen doorbelast: | 52.144.237 |